O que é IRMAA?: 5 maneiras de reduzir os pagamentos mensais do IRMAA

Resumo do artigo

  • IRMAA significa valor de ajuste mensal relacionado à renda. Se um beneficiário do Medicare ganhar mais de uma determinada quantia anualmente, ele terá que pagar esse ajuste mensal para o Medicare Parte B e D. 
  • Para 2024, aqueles que ganharem mais de US$ 103.000 e registrarem individualmente ou em conjunto com mais de US$ 206.000 em renda deverão pagar IRMAA. 
  • Existem formas de reduzir o IRMAA, como reduzir o rendimento tributável ou recorrer quando ocorre um acontecimento importante na vida. 

O valor de ajuste mensal relacionado à renda, ou IRMAA, é um valor extra além de um prêmio mensal que se aplica a alguns beneficiários do Medicare. Aplica-se ao Medicare Parte B e Parte D para aqueles que ultrapassam um determinado limite de renda. Normalmente, esse valor é deduzido dos benefícios da Previdência Social ou do Conselho de Aposentadoria Ferroviária de alguém. 

Existem algumas maneiras de reduzir o IRMAA, como recorrer devido a um acontecimento importante na vida, receber uma declaração de imposto de renda alterada ou reduzir o lucro tributável. Cada um tem um impacto diferente no IRMAA e em regulamentações diferentes. 

O que é IRMAA?

O Medicare é um programa de seguro subsidiado pelo governo federal. Americanos com mais de 65 anos e jovens americanos com certas deficiências são elegíveis para  se inscrever no Medicare . 

Ao se inscrever, é importante lembrar que existem diferentes partes:

  • Parte A : seguro para visitas hospitalares e certas despesas associadas a cuidados paliativos, cuidados de enfermagem em instalações de vida assistida ou serviços de saúde ao domicílio.
  • Parte B : seguro para atendimento ambulatorial, consultas médicas, serviços preventivos e suprimentos médicos.
  • Parte C : um plano que cobre as partes A e B, mas é oferecido por uma empresa privada aprovada em vez do governo federal. Isso também é chamado de plano Medicare Advantage.
  • Parte D : plano de seguro para cobertura de medicamentos prescritos.

O IRMAA refere-se às partes B e D. A maioria dos beneficiários do Medicare paga três prêmios pelas partes A, B e D, respectivamente. No entanto, se você ganhar mais de um determinado valor anualmente, poderá ser responsável por um valor adicional denominado valor de ajuste mensal relacionado à renda, ou IRMAA, para abreviar nas partes B e D. O IRMAA está além dos prêmios mensais, não no lugar deles. 

Se alguém atingir o limite de rendimento do IRMAA, a Segurança Social envia um aviso com o valor específico devido. Normalmente, esse valor é retirado do cheque do Conselho de Aposentadoria da Ferrovia ou da Previdência Social de alguém todos os meses. Se não for retirado automaticamente, o Railroad Retirement Board ou o Medicare enviará uma fatura e o valor deverá ser pago para manter a cobertura do Medicare Parte B e D. 

Os prêmios IRMAA e Medicare são calculados com base na renda. Para aqueles que ganham menos de US$ 103.000 por ano como indivíduo ou US$ 206.000 se forem casados ​​e fizerem o pedido em conjunto, o IRMAA não se aplica. Os beneficiários que ganham abaixo desses valores só precisam pagar seus prêmios. 

Os cálculos do IRMAA e os dados de rendimento baseiam-se na declaração fiscal de IRS do beneficiário. Mesmo os beneficiários reformados podem ter rendimentos mais elevados devido a fontes fora do emprego tradicional.

Esses incluem:

  • Dinheiro retirado de contas de aposentadoria tributáveis
  • Certos tipos de juros isentos de impostos, como rendimentos de títulos
  • Propriedade geradora de renda
  • Ganhos de capital em investimentos

Se um beneficiário do Medicare ultrapassar o limite de renda para seu status de declaração de impostos, ele terá que pagar um valor que varia de $ 69,90 a $ 419,30 para cobertura da Parte B. Para cobertura da Parte D, o valor varia de US$ 12,90 a US$ 81 mensais. Novamente, isso se soma aos prêmios do plano. 

Estes intervalos são para 2024. Todos os anos, a Segurança Social calcula os limites de rendimento ajustados e os pagamentos mensais do IRMAA. Os beneficiários do Medicare não precisam calcular eles próprios esses valores, e o Seguro Social é responsável por notificar qualquer pessoa que deva ao IRMAA.

Faixas de renda IRMAA 2024

Conforme mencionado, as faixas de rendimento do IRMAA são ajustadas anualmente. Para 2024, as faixas de rendimento e os valores do IRMAA são:

Declaração de imposto individual arquivada

  • US$ 103.000 ou menos: pagamento de prêmio padrão
  • $ 103.000 até $ 129.000: Parte B Premium + $ 69,90; Parte D Premium + $ 12,90
  • $ 129.000 até $ 161.000: Parte B Premium + $ 174,70; Parte D Premium + $ 33,30
  • $ 161.001 até $ 193.000: Parte B Premium + $ 279,50; Parte D Premium + $ 53,80
  • $ 193.001 até $ 500.000: Parte B Premium + $ 384,30; Parte D Premium + $ 74,20
  • $ 500.000 e acima: Parte B Premium + $ 419,30; Parte D Premium + $ 81,00

Casado e arquivado separadamente

  • US$ 103.000 ou menos: pagamento de prêmio padrão
  • $ 103.001- $ 397.000: Parte B Premium + $ 384,30; Parte D Premium + $ 74,20
  • $ 397.000 e acima: Parte B Premium + $ 419,30; Parte D Premium + $ 81,00

Declaração de imposto conjunta arquivada

  • US$ 206.000 ou menos: pagamento de prêmio padrão
  • US$ 206.001 a US$ 258.000: Parte B Premium + US$ 69,90; Parte D Premium + $ 12,90
  • $ 258.001- $ 322.000: Parte B Premium + $ 174,70; Parte D Premium + $ 33,30
  • $ 322.001- $ 386.000: Parte B Premium + $ 279,50; Parte D Premium + $ 53,80
  • $ 386.001 até $ 750.000: Parte B Premium + $ 384,30; Parte D Premium + $ 74,20
  • $ 750.000 e acima: Parte B Premium + $ 419,30; Parte D Premium + $ 81,00

O prêmio do plano também é ajustado com base no nível de renda. Para obter mais informações sobre os prêmios do Plano D e o Medicare IRMAA por limite de renda,  visite este recurso . 

Para prêmios do Plano B e valores IRMAA,  este recurso pode ajudar. 

Prêmios e renda do Medicare

Para a maioria dos beneficiários do Medicare, o governo federal paga 75% de todos os prémios do Medicare e o beneficiário paga 25%. No entanto, espera-se que aqueles com rendimentos mais elevados paguem uma parcela maior dos prémios das partes B e D.

Os prêmios são determinados com base nas mesmas declarações fiscais utilizadas para a determinação inicial do IRMAA. Os valores dos prêmios e limites de renda do IRMAA são redefinidos a cada ano pelo governo federal. 

Observação:  para saber mais sobre quanto pode custar um prêmio mensal, visite  este recurso .

Planos IRMAA e Medicare Advantage

Digamos que alguém esteja prestes a se aposentar. Eles preferem o seguro saúde do seu provedor atual e não querem mudar. Contanto que esse provedor seja aprovado pelo Medicare, ele pode permanecer com essa seguradora ou escolher outra empresa privada aprovada pelo Medicare, graças aos planos Medicare Advantage (plano MA). 

O Medicare Advantage, também chamado de Parte C, é um plano opcional do Medicare em que alguém recebe cobertura por meio de uma empresa privada. Os planos MA oferecem mais cobertura do que os planos Original Medicare porque provavelmente incluem as Partes A, B e D, juntamente com outros benefícios, como seguro oftalmológico, auditivo e odontológico. O Medicare pagará por um plano através dessas seguradoras privadas, desde que forneçam serviços dos Planos A e B e que o segurado viva numa área geográfica que cobrem. 

A maioria desses planos também inclui cobertura da Parte D. Como o Medicare Advantage é oferecido por empresas privadas, algumas pessoas acreditam que não precisam pagar o IRMAA, apenas o prêmio do plano, quando escolhem esta opção. Este é um equívoco e os mesmos limites de renda e valores IRMAA se aplicam quer você tenha um plano Medicare Advantage ou não. 

IRMAA e Medigap

Medigap é um plano de seguro complementar oferecido por empresas privadas. Destina-se a quem já tem cobertura do Plano A e do Plano B e ajuda a pagar os custos associados ao Medicare original. Semelhante aos planos Medicare Advantage, os mesmos limites e valores de renda IRMAA se aplicam àqueles com Medigap. 

5 maneiras de reduzir o IRMAA

O IRMAA é baseado no seu rendimento tributável e existem maneiras de reduzir o valor devido. Duas das mais comuns incluem a redução de sua renda bruta ajustada modificada ou apelação das taxas mensais atuais. A redução da renda bruta ajustada modificada impacta a determinação futura do IRMAA, enquanto apelar das taxas mensais atuais pode modificar o IRMAA, os prêmios do Medicare Parte B e os prêmios do Medicare Parte D para o ano atual.

Nota: O IRMAA é determinado com base no rendimento bruto ajustado retirado das declarações fiscais de dois anos anteriores, o que significa que quaisquer métodos para reduzir o rendimento deste ano pouparão dinheiro no futuro, mas não este ano.

Com estas diretrizes em mente, aqui estão cinco maneiras tangíveis de reduzir seus pagamentos IRMAA:

1 — Contribuições para aposentadoria

Para aqueles que ainda trabalham, as contribuições dedutíveis podem reduzir o seu rendimento bruto ajustado. As contas de aposentadoria que se qualificam para isso incluem:

  • 401K tradicional ou solo
  • IRA simples
  • IRA tradicional

As contribuições para contas de aposentadoria pós-impostos, como Roth IRA, não afetam a determinação do IRMAA.

2 – Presentes de caridade

Os proprietários elegíveis do IRA podem doar até US$ 100.000 por ano, isentos de impostos, para instituições de caridade. Para garantir que as deduções de caridade se enquadram nas reduções de renda aceitáveis, alguém deve doar as distribuições mínimas exigidas e seguir  estas diretrizes .

3 — Renda Isenta de Imposto

Quando os beneficiários retiram dinheiro de um Roth IRA, de uma conta poupança do Medicare ou de outra fonte de renda isenta de impostos, esse dinheiro não conta como rendimento auferido que afete a determinação do IRMAA.

4 – Receba uma declaração de imposto alterada

Se alguém recebeu uma declaração de imposto alterada do IRS, seu IRMAA poderá ser ajustado. Quando for esse o caso, ligue para  +1 800–772-1213 e fale com um representante sobre a redução do IRMAA devido ao retorno atualizado. 

5 – Principais eventos da vida

Após um acontecimento importante na vida, um beneficiário do Medicare pode recorrer do IRMAA. Para que eventos que mudem a vida tenham impacto no valor ajustado mensalmente relacionado à renda de alguém, eles devem atender à definição de Previdência Social deOs beneficiários de ‘ mudança de vida’ e do Medicare devem apresentar um recurso formal.

A Segurança Social define os seguintes eventos como transformadores de vida:

  • Perda de rendimento:  inclui a perda de uma pensão, de uma propriedade que produza rendimentos ou de um emprego.
  • Redução de Trabalho: inclui uma redução do trabalho experimentado por um beneficiário ou seu cônjuge.
  • Casamento: é necessária uma certidão de casamento oficial para validar.
  • Divórcio ou Anulação: significa que dois cônjuges não declararão impostos juntos no próximo ano e, portanto, sua renda será afetada.
  • Perda do Cônjuge: se o cônjuge for perdido no último ano, isso será considerado como mudança de vida’.

Quando uma dessas situações ocorre, alguém deve preencher o  formulário de Evento de Mudança de Vida de Ajuste Mensal Relacionado à Renda do Medicare . Este formulário deve ser enviado por correio ou fax para um escritório local do Seguro Social. Para localizar o escritório mais próximo,  utilize este mecanismo de busca .

Quando alguém preenche este formulário, é possível fazer ajustes nos prêmios da Parte B e Parte D, juntamente com ajustes do IRMAA. 

Pagando IRMAA

A maioria dos beneficiários nunca recebe uma conta do Medicare. Isso ocorre porque quaisquer prêmios ou IRMAA devidos são retirados diretamente do pagamento de benefícios da Previdência Social ou do Conselho de Aposentadoria Ferroviária. 

Se alguém não receber benefícios de nenhuma das organizações, receberá as seguintes contas:

  • Parte A todos os meses
  • Parte B a cada três meses
  • Parte D IRMAA todos os meses

Os pagamentos vencem no dia 25 de cada mês e o Medicare recomenda enviá-los pelo menos cinco dias antes para garantir que o pagamento seja processado dentro do prazo. 

Para pagar uma conta do Medicare, existem quatro opções:

  • Conta bancária on-line:  utilize o sistema on-line de um banco para pagar diretamente de uma conta corrente ou poupança.
  • Correio:  Pagamento por correio para um escritório local do Medicare.
  • Dedução em conta bancária:  Inscreva-se no  Medicare Easy Pay , onde o Medicare deduzirá automaticamente o valor de uma conta bancária todos os meses.
  • Conta Medicare Online:  Pague online através de uma  conta segura do Medicare , que o Medicare afirma ser a maneira mais rápida de pagar.

Perguntas frequentes

Como faço para reduzir o IRMAA?

Existem algumas maneiras de ajustar o IRMAA. Por ser calculado com base na receita de dois anos atrás, a redução da receita bruta ajustada anual pode diminuir o IRMAA no futuro. Para reduzir o IRMAA este ano, alguém deve recorrer com base num acontecimento que mudou a sua vida ou porque recebeu uma declaração de imposto de rendimento alterada.

O IRMAA é ajustado automaticamente a cada ano?

O IRMAA é atualizado automaticamente todos os anos pela Segurança Social. Este órgão federal é responsável por enviar notificações a quem deve ao IRMAA com o valor devido mensalmente.

Devo pagar o IRMAA se tiver um plano Medicare Advantage?

Qualquer pessoa que ultrapasse o limite de renda do IRMAA (US$ 103.000 para indivíduos e US$ 206.000 para casais que fizerem o pedido conjunto em 2024) deve pagar o valor apropriado do IRMAA, independentemente de ter ou não um plano Medicare Advantage. O valor exato devido a cada mês é determinado com base na receita bruta ajustada das declarações fiscais.

O IRMAA é descontado da segurança social?

Normalmente, o IRMAA é deduzido dos benefícios da Previdência Social ou do Conselho de Aposentadoria Ferroviária. Aqueles que têm esses benefícios não pagam diretamente; em vez disso, esse valor sairá do cheque mensal de benefícios. Caso alguém não receba esses benefícios, fica responsável pelo pagamento mensal do IRMAA, com vencimento no dia 25 de cada mês.

As contribuições do IRA reduzem o IRMAA?

As contribuições para os IRAs tradicionais reduzem o valor do IRMAA devido no futuro, embora não afetem o valor que alguém está pagando agora. Como um Roth IRA é uma conta de aposentadoria preenchida com renda pós-impostos, isso não afeta o IRMAA de alguém.

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